Податкова служба України посилила нагляд за грошовими операціями з метою виявлення транзакцій, що можуть свідчити про незадекларовану підприємницьку діяльність. Йдеться про оплату послуг, товарів або систематичні надходження, які мають оподатковуватись. Про це пише forex.ua з посиланням на сайт “Експерт”.
Так, адвокат Богдан Янків зазначає, що податкова зосереджує підвищену увагу на громадянах із значними обсягами фінансових операцій на банківських картках. У 2024 році Нацбанк передав фіскальним органам інформацію про фізичних осіб, чий річний оборот перевищив 700 тисяч гривень. Ці дані стали підставою для проведення перевірок.
Контролюючі служби акцентують увагу на таких моментах:
- регулярні надходження коштів від різних відправників;
- значні суми переказів;
- часта відсутність конкретного призначення платежу;
- формулювання, що можуть свідчити про оплату товарів чи послуг.
У подібних випадках податкова інспекція може класифікувати такі надходження як незадекларований дохід і нарахувати податки, штрафи та пеню.
Найнадійніший метод убезпечити себе — правильно зазначене призначення платежу. Це допомагає запобігти тому, щоб переказ визнали прибутком від комерційної діяльності.
До безпечних варіантів формулювань належать:
- Подарунок на день народження
- Переказ коштів на навчання
- Допомога на лікування
- Повернення боргу за договором позики
- Поповнення власного рахунку
- Оплата оренди житла.
Не рекомендується вказувати призначення платежу, подібні до:
- За послуги
- За товар
- Оплата за консультацію
- Авансовий платіж.
Такі формулювання можуть свідчити про ведення комерційної діяльності, що підлягає оподаткуванню. Якщо ви не зареєстровані як ФОП або самозайнята особа, це може призвести до накладення штрафів.
