Сб. Лют 15th, 2025

Податкова отримала перші дані про банківські рахунки українців за кордоном: кому відправили “листи щастя”

Податкова отримала перші дані про банківські рахунки українців за кордоном: кому відправили
Банківські карти / Фото: pixabay

Міністерство фінансів оголосило про успішне проведення першого міжнародного автоматичного обміну даними щодо фінансових рахунків українців за кордоном. Унаслідок цього деякі ПЕП (політично експоновані особи) отримали попередження, чи не бажають вони внести корективи до своїх декларацій, поданих раніше до НАЗК. Про це пише forex.ua.

У публікації сайту Мінфін йдеться про те, що вже відбувся обмін даними. Він стосується нових рахунків, відкритих після 1 липня 2023 року, а також рахунків фізичних осіб зі значними активами (з залишком або вартістю понад 1 мільйон доларів на 30 червня 2023 року). Наступний етап обміну, що запланований на 2025 рік, охопить ширший спектр підзвітних рахунків. Державна податкова служба повідомила, що отримала інформацію від більш ніж 50 іноземних юрисдикцій і передала дані до понад 30 країн.

“Ще рано говорити про результати автообміну в цифрах, але деякий резонанс вже відчутний. Є інформація, що деякі РЕРи (політично значущі особи) отримали сигнали, чи не хочуть вони відкоригувати свої декларації, які раніше подавали в НАЗК. Неважко здогадатись, що далеко не всі декларанти вносили інформацію про належні їм закордонні рахунки в декларації”, – зазначено в публікації.

В Україні нещодавно подали перші звіти щодо контрольованих іноземних компаній (КІК), і їх легко можна буде зіставити з даними автоматичного обміну фінансовою інформацією. Цей обмін чітко покаже рух коштів між задекларованими КІКами та незадекларованими особистими рахунками в закордонних банках.

Багато українських податкових резидентів під час воєнних дій відкрили банківські рахунки за кордоном. У результаті, фінансові установи, дотримуючись вимог CRS, отримали відомості про податковий статус своїх нових клієнтів. Якщо банк володіє інформацією про те, що клієнт є податковим резидентом України, але також має інші дані, які можуть вказувати на можливе податкове резидентство цієї особи в інших країнах, то є ймовірність, що інформація про цей рахунок буде передана не лише в Україну, але й до інших держав.

У подібних ситуаціях банки враховуватимуть такі фактори, як: перебування на території країни понад 183 дні, постійна адреса проживання, номер телефону клієнта, джерела регулярних грошових надходжень на рахунок, а також вказівки щодо переказів коштів в інші країни.

Related Post